■ 徐萍 宋燕华

【农村金融时报】

随着银行与其它领域的跨界融合，特别是互联网金融的发展，新的产品和服务方式不断涌现，经济运行中的不确定因素日渐增多，这对银行的风险防控提出了更高的要求。

近年来，“合规建设年”“合规管理年”等一直被作为农商银行年度规划的重要发展理念。农商银行在推动业务发展的同时，必须着力推进合规文化建设，倡导合规理念，培育合规风气，营造合规氛围，以合规促发展，实现企业价值。究竟如何建设合规文化?笔者认为，具体应该抓好“四要”。

思想认识要提高

思想是行动的先导，只有让全体员工都认识到合规文化建设是事关银行长久发展的重要课题，农商银行才能形成合力，具体应做好如下几点：

一要牢固树立“合规人人有责”的观念。农商银行应通过案例剖析、廉政课堂、警示教育等方式，让审慎经营、合规操作的观念在每个员工心中生根发芽，并自觉渗透到日常的操作中，营造“讲合规、防风险、促发展”的良好氛围。只有人人树立合规意识，养成了良好的工作习惯，才能由点及面，实现全面的合规管理。

二要不断强化“合规创造价值”的理念。合规文化建设有利于农商银行的业务更符合监管要求，有效避免监督处罚，降低违规成本，并为农商银行未来发展创造有利的外部政策环境。合规文化建设能够使农商银行建立起有效的风险控制体系，加强对业务的预审监督及尽职评价，持续监督和纠正业务开展中可能存在的偏差，降低风险，减少操作损失。

内控机制要完善

行稳方能致远。农商银行要想乘风破浪，就必须把好“内控”这个舵;抓住当前国家深化金融改革的有利契机，加快合规机制的建立健全。

一是进一步整章建制。一直以来，农商银行的规章制度多为原则性和指导性的，缺乏业务性和操作性，合规经营迫切需要科学合理的、规范完善的规章制度和操作流程，以使每种业务类型和每个业务环节都能有章可依。

二是进一步明确岗位职责。农商银行应根据业务的实际需要科学设岗，严格岗位分工，明确各岗位在业务操作中的权责划分，坚持章证分管、经办与授权相互分离、要害环节双人复核，建立相互配合、相互制约的岗位机制。

三是进一步完善系统建设。农商银行应持续推进风险监测系统、事后监督系统、审计系统、信贷平台管理系统的建设和完善，实现前、中、后台全流程系统支撑。

四是进一步畅通信息反馈。内控的有效与否必须通过信息反馈才能判定。因此，农商银行应充分利用发达的网络和通讯技术，建立快速有效的信息反馈渠道，提高经营决策和业务发展的针对性和主动性。

制度执行要落实

制度的生命力在于执行。一项规章制度的出台，没有得到强有力的执行，就只是一纸空文。目前，部分农商银行的制度执行仍然存在“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良现象，因此，必须着重强化规章制度的执行，以扭转职责不清、责任落实难的状况。

首先，高管要带头执行制度。领导干部要率先垂范，把带头执行和维护制度视为自己的基本职责，把“有令必行”“有禁必止”作为自己的行动指南，做执行制度的榜样。

其次，应建立制度执行的激励约束机制。有效的激励约束是提高执行力的重要手段。农商银行应对制度执行好的支行和个人进行表彰奖励;对制度执行差的给予处罚，同时要对执行不力者进行责任倒查，层层追究责任，形成“出了问题必须有人负责”的问责机制，从而确保各项制度的执行到位。

此外，应建立制度执行的评价机制。制度实施后，要定期组织相关部门对制度发挥作用的情况和效果开展评估，认真查找制度本身的缺陷和制度执行过程中的问题，进而研究制定矫正措施，形成持续改进、不断创新的制度运行机制。

合规教育要坚持

合规习惯的养成非一日之功，农商银行对员工的合规教育必须做到常抓不懈。

一要持之以恒地加强职业道德的宣传教育，提升员工的职业操守，及时了解掌握员工工作、生活动态，特别对部分心理波动较大、负面情绪较重的员工，要及时加以疏导，避免因不良情绪的不断累积和激化而埋下道德风险的隐患，从而有效防范案件的发生。

二要一以贯之地加强反面案例的警示教育，通过观看和剖析各类发生在银行业的典型案例，使员工从中吸取教训，引以为戒，从而增强遵规守法、拒腐防变的自觉性。

三要与时俱进地加强业务技能的合规培训。银行的业务总处在不断的变化发展之中，其所适用的法律法规也在相应的调整，因此，农商银行对员工操作的规范培训也要及时跟进，以减少被动违规的发生。

合规文化建设是一项长期复杂的系统工程，任重而道远。农商银行应从思想上高度重视合规文化建设，从行动上推动合规文化建设，积极倡导合规理念，使合规文化成为农商银行一切经营活动的先决条件。循“规”蹈“矩”，合规发展，方能细水长流，基业长青。

作者单位：宁波镇海农商银行