xxx汽车销售有限公司
财务分析报告
20xx年度
1 主要会计数据摘要(单位:万元)
注:20xx年度奇瑞厂家还有整车返利934194元没返,此款将在20xx年初兑现,用样20xx年转入本年30万元返利未扣除,本期分析未考虑上述二项因素的影响。 2基本财务情况分析
2-1资产状况
截至20xx年12月31日,公司总资产4590万元。
2-1-1资产构成
公司总资产的构成为:流动资产4439万元,长期投资300万元,固定资产净值211万元,长期待摊费用2.18万元。主要构成内容如下:
(1)流动资产:货币资金3113.96万元,应收账款179.40万元,其他应收款802.58万元,存货343.06万元。
(2)长期投资:对xxx公司投资300万元,持有股权比例为 %。
(3)固定资产净值:固定资产净值28.28万元,在建工程192.3万元。
(4)长期待摊费用: XXXX 摊余净值2.18万元。
2-1-2资产质量
(1)货币性资产:由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成,共计3113.96万元,具备良好的付现能力和偿还债务能力。
(2)短期性经营资产:由存货构成,共计343万元,能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。
以上二类资产总计3456.96万元,占总资产的70%,说明公司现有的资产具有良好的质量。
2-2负债状况
截至20xx年12月31日,公司负债总额4054万元,主要构成为:短期借款601.73万元,应付票据3109.82万元,应付账款-749.9万元,应交税费21.18万元,其他应付款1071.18万元。
目前贷款规模为601.73万元,短期借款占负债总额的14%,短期内公司偿债压力较小。
目前公司资产负债率为81.88%,整体负债高,远期偿债压力大,目前自有资金与举债资金基本平衡。 2-3经营状况及变动原因
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