中寰股份：2022年第三季度报告

中寰股份 证券代码:836260 成都中寰流体控制设备股份有限公司 2022年第三季度报告 1 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件12 第四节财务会计报告13 释义 释义项目 释义 公司、中寰股份 指 成都中寰流体控制设备股份有限公司 北交所 指 北京证券交易所 迎水1号基金 指 上海迎水投资管理有限公司－迎水为超1号私募证券投资基金 国家管网 指 国家石油天然气管网集团有限公司 橇装 指 指将功能组件集成于一个整体底座上，可以整体安装、移动的一种集成方式 报告期、本期、本季度 指 2022年7月1日至2022年9月30日 期末 指 2022年9月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李瑜、主管会计工作负责人李勇文及会计机构负责人（会计主管人员）李勇文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 中寰股份董事会秘书办公室 备查文件 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2.报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件正文及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 中寰股份 证券代码 836260 行业 制造业-C40仪器仪表制造业-401通用仪器仪表制造-4011工业自动控制系统装置制造 法定代表人 李瑜 董事会秘书 王卓然 注册资本（元） 103,550,000 注册地址 四川省成都市双流区西南航空港空港四路2139号 办公地址 四川省成都市双流区西南航空港空港四路2139号 保荐机构 安信证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 475,861,226.84 473,497,209.67 0.50% 归属于上市公司股东的净资产 370,593,114.35 382,721,371.73 -3.17% 资产负债率%（母公司） 21.98% 19.17% - 资产负债率%（合并） 22.12% 19.17% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期 增减比例% 营业收入 114,154,123.89 126,960,974.61 -10.09% 归属于上市公司股东的净利润 13,759,242.62 25,035,332.64 -45.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,018,632.65 23,220,877.72 -56.86% 经营活动产生的现金流量净额 6,731,505.04 -28,339,318.12 -123.75% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.24 -45.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.61% 10.36% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.63% 9.65% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期增减比 例% 营业收入 32,058,243.91 64,699,856.42 -50.45% 归属于上市公司股东的净利润 5,587,781.03 14,347,104.05 -61.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,053,890.27 14,078,246.90 -78.31% 经营活动产生的现金流量净额 16,130,097.36 -9,583,909.86 -268.30% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.14 -61.05% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.52% 3.85% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.83% 3.80% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金期末余额较年初减少了106,917,216.61元，降幅63.62%，而交易性金融资产期末余额较年初增加了80,000,000.00元，主要原因是： （1）2022年1-9月公司用闲余募集资金购银行理财产品； （2）2022年1-9月公司进行了现金分红。 2、应收票据期末余额较年初增加了12,092,441.46元，增幅35.60%，应收款项融资期末余额较年初减少了3,135,984.00元，降幅100.00%，主要原因是：2022年1-9月公司收到的银行承兑汇票增加，应收票据增加，但大型银行的银行承兑汇票全部背书转让，应收款项融资期末余额变为0。 3、应收账款期末余额较年初减少34,390,025.27元，降幅34.78%，主要原因是： （1）2022年7-9月公司回款情况较好； （2）2022年7-9月公司新增营业收入较少，致使新增应收账款较少。 4、预付款项期末余额较年初增加了8,865,678.41元，增幅282.82%，主要原因是：公司取得大型橇装项目订单，涉及新合作供应商较多，2022年7-9月支付的预付款增加。 5、存货期末余额较年初增加41,149,194.85元，增幅71.09%，主要原因是： （1）公司销售订单增加，对应的原材料备货及在产品余额随之增加； （2）受新冠疫情影响，公司新疆地区客户对产品的验收滞后，相关产品尚未确认收入，相关的发出商品余额增加； （3）公司与国家管网签署的合同一般要求安装调试，导致相关产品从发出到确认收入的时间明显延长；加之受全国疫情频发的影响，客户实施安装调试的进度较慢，使得国家管网相关订单的发出商品余额增加较多。 6、在建工程期末余额较年初减少921,919.34元，降幅100.00%，主要原因是：公司智能制造产业 化项目的厂房建设阶段性完工，转为固定资产。 7、其他非流动资产期末余额较年初减少1,884,722.50元，降幅55.65%，主要原因是：公司采购的部分设备达到交付使用条件，预付设备款项不再计入其他非流动资产。 8、应付票据期末余额较年初增加7,767,312.66元，增幅257.54%，主要原因是：为应对接收承兑汇票增加的情况，公司向供应商增加了票据结算规模。 9、合同负债期末余额较年初增加9,436,724.89元，增幅242.08%，其他流动负债期末余额较年初增加1,485,809.92元，增幅293.19%，主要原因是：公司取得大型橇装项目订单，9月收到合同预收款。 10、应付职工薪酬期末余额较年初减少6,010,028.26元，降幅41.65%，主要原因是：公司向员工支付了前期年终奖金。 （二）利润表数据重大变化说明 1、营业收入2022年1-9月同比减少12,806,850.72元，降幅10.09%，其中，7-9月同比减少 32,641,612.51元，降幅50.45%；营业成本2022年1-9月同比增加3,474,807.27元，增幅4.82%，其 中7-9月同比减少16,247,333.76元，降幅43.74%，主要原因是： （1）受新冠疫情影响，公司新疆地区客户对产品的验收滞后，相关产品尚未确认收入，相关的发出商品余额增加； （2）公司与国家管网签署的合同一般要求安装调试，导致相关产品从发出到确认收入的时间明显延长；加之受全国疫情频发的影响，客户实施安装调试的进度较慢，使得国家管网相关订单的发出商品余额增加较多，确认收入较少； （3）2022年7月以来，公司所在的四川省成都市先后经历了四川持续高温并实施工业企业限电停产以及因新冠疫情成都市全城封控等影响，导致物料供应不及时和物流不通畅，公司整体生产发货有一定滞后，进而收入进一步减少； （4）公司低毛利产品占比增多，整体毛利率有所下降，营业成本增加较多。 2、归属于上市公司股东的净利润2022年1-9月同比减少11,276,090.02元，降幅45.04%，其中， 7-9月同比减少8,759,323.02元，降幅61.05%，主要原因是：本期确认收入同比下降较多，贡献利润较少，同时整体毛利率有所下降。 3、管理费用2022年1-9月同比减少1,301,132.21元，降幅13.75%，其中，7-9月同比减少 1,486,837.39元，降幅33.57%，主要原因是：去年同期计提了绩效奖金，本期由于收入等考核指标未达标，尚未对绩效奖金做预提。 4、其他收益2022年1-9月同比减少980,485.09元，降幅54.45%，其中，7-9月同比减少240,907.74 元，降幅79.04%，主要原因是：公司本期取得的与日常活动相关的政府补助减少。 5、信用减值损失2022年1-9月同比增加573,461.04元，增幅71.59%，其中，7-9月同比减少 1,137,338.96元，主要原因是：2022年1-9月公司计提的应收账款和应收票据坏账准备较上年同期增 加，而7-9月收款情况较好，冲减信用减值损失。 6、营业外收入2022年1-9月同比增加2,185,280.00元，其中，7-9月同比增加2,187,280.00元，主要原因是：7-9月公司取得的与日常活动无关的政府补助增加。 7、所得税费用2022年1-9月同比减少2,852,356.95元，降幅77.90%，其中，7-9月同比减少 2,125,529.42元，降幅91.31%，主要原因是：营业利润减少，以及支付前期销售提成奖励导致递延所得税资产减少，进而导致所得税费用大幅减少。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、2022年1-9月，经营活动产生的现金流量净额为6,731,505.04元，同比增加35,070,823.16元，主要原因是：前期收到的承兑汇票到期，公司销售回款及合同预收款增加，使得经营活动现金流入增加，在经营活动现金流出同比持平的情况下，现金流量净额大幅增加。 2、2022年1-9月，投资活动产生的现金流量净额-90,114,924.18元，同比减少101,938,354.61元，主要原因是：2022年1-9月公司将闲余的募集资金购买低风险的银行理财产品，投资支付的现金增 加，而上年同期赎回了购买的银行理财产品。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,088,776.70 2、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 1,312,244.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -258.01 非经常性损益合计 4,400,763.14 所得税影响数 660,153.17 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,740,609.97 补充财务指标： □适用