银行贷款流水注意事项及审批逻辑
一、基本要素
银行流水(又称银行流水对账单)是指银行活期存款账户的存取款交易记录，主要分为个人流水和对公流水，二者的基本要素都包括账号、户名、交易日期、借方金额(支出)、贷方金额(收入)交易摘要、交易对象等内容。
二、流水的宙核点：
(一)流水真伪
核算流水之前，首先从以下几个方面审核真伪:
1、纸张。银行可以通过打印用纸判断流水真伪。
2、姓名和账号。姓名和账号应当完整和准确，确保与开户行信息一致。
3、公章。公章需保证清晰与真实，银行可通过后台调取客户开户留存记录对比查验。
(二)交易频率
流水中一定周期内经营主体的交易次数与资金往来规律应相符。例如:经营主体为超市但其流水显示每日现金存取频率超过10次，与经营主体营业范围及资金往来规律明显不符，则需要合理解释并提供材料佐证。
(三)交易金额
查看流水中的交易金额是否存在异常，通常从以下两个方面进行分析:
1、是否有明显异常于日常结算或生意规模的大额资金往来。
2、是否存在时间间隔相同或金额相同的交易记录。
如有上述情况，需说明具体的交易对象和原因。
(四)交易对象
查看流水中的交易对象，重点核查与日常经营无关的交易对象，如涉及小贷公司、投资公司、信
托公司和金融公司等，需说明具体原因。
(五)总交易量
关于总交易量分析主要包括以下三部分：
1、一定周期内所有的进账或出账交易量，可反映经营主体的流量规模。
2、筛选流水，并统计一定周期内与经营主体相关的进账或出账交易量，可反映经营主体的真实交易流量。
3、通过对筛选后的月度进出帐交易量进行对比分析，可反映经营主体资金回笼周期及淡旺季
(六)日均余额
关于日均余额分析主要包括以下两部分：
1、根据流水中季度结息总额和活期利率反推其日均余额，该值越大，说明其备用资金越充足。
2、根据流水中每个季度结息和活期利率反推每个季度的日均余额以推算其标准差，可直观反映经营主体资金存量的波动性，该值越小，说明其备用资金越稳定